Στο μικροσκόπια των ελεγκτικών μηχανισμών μπαίνουν χιλιάδες «ξεχασμένες» υποθέσεις.
Την διενέργεια 26.000 στοχευμένων ελέγχων αποφάσισε η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων, σε μία προσπάθεια να περιορίσει και να πατάξει κάθε μορφή φοροδιαφυγής.
Σύμφωνα με απόφαση του διοικητή της ΑΑΔΕ, Γ. Πιτσιλή, οι ελεγκτές βάζουν στο μάτι υποθέσεις που αφορούν κυρίως την τελευταία πενταετία, κι όχι μόνο αυτές που σχετίζονται με μεγαλο-οφειλέτες, αλλά και φορολογούμενους που έλαβαν επιστροφές φόρων.
Όλα στο μικροσκόπιο
Μόνο που οι «δαγκάνες» της ΑΑΔΕ δεν σταματούν εκεί. Στο μάτι μπαίνουν περίπου 2.500 υποθέσεις που αφορούν μεταβιβάσεις ακινήτων, κληρονομιές, δωρεές και γονικές παροχές, όπου ενδεχομένως να κρύβονται «λαβράκι».
Οι κρατικοί μηχανισμοί θα αναζητήσουν περιπτώσεις που επωφελήθηκαν από διάφορες τριγωνικές συναλλαγές και εκμεταλλεύτηκαν το αφορολόγητο όριο των 800.000 ευρώ και δεν απέδωσαν τους απαιτούμενους φόρους.
Όλες οι υποθέσεις θα μπουν σε ένα αυτοματοποιημένο μοντέλο αντικειμενικής αξιολόγησης (point system), το οποίο θα βασίζεται σε εσωτερικές και εξωτερικές πηγές πληροφόρησης που έχει στα χέρια της ΑΑΔΕ, που με βάση τα δικά της κριτήρια θα αποφασίζει ποιες από αυτές θα έχουν την μεγαλύτερη μοριοδότηση και πρέπει να ελεγχθούν κατά προτεραιότητα μέσα στο 2025.
Αναψηλάφιση
Μόνο που οι έλεγχοι δεν σταματούν εδώ. Στο μικροσκόπιο θα βρεθούν όλες οι εκκρεμείς υποθέσεις φορολογίας μεταβίβασης ακινήτων του 2019, οι οποίες παραγράφονται το 2025 και αφορούν ακίνητα τα οποία βρίσκονται εκτός του αντικειμενικού συστήματος και οι φορολογούμενοι δεν έχουν δεχθεί την προεκτίμηση/προσωρινή αξία της Εφορίας.
Τι σημαίνει αυτό με απλά λόγια; Πως οι ελεγκτικοί μηχανισμοί αρχίζουν να περνάνε από κόσκινο ακόμα και ξεχασμένες ή αρχειοθετημένες υποθέσεις, κάτι που μοιραία υποχρεώνει χιλιάδες πολίτες να βρίσκονται σε αναμμένα κάρβουνα, ενόψει του νέου σαφάρι ελέγχων που ετοιμάζει η ΑΑΔΕ.
Αναλυτικά η δέσμη ελέγχων που ανακοίνωσε επίσημα η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων έχει ως εξής:
Σύμφωνα με την απόφαση της ΑΑΔΕ:
-Διενέργεια 2.500 έλεγχων για τη διαπίστωση της ορθής εκπλήρωσης των μη ετήσιων υποχρεώσεων των φορολογιών κεφαλαίου με έμφαση τις αγοραπωλησίες ακινήτων με μετρητά και τις αφορολόγητες γονικές παροχές και δωρεές.
– Ελέγχονται επιπρόσθετα όλες οι υποθέσεις Φορολογίας Μεταβίβασης ακινήτων, κληρονομιών, δωρεών και γονικών παροχών για τις οποίες λήγει η προθεσμία της Φορολογικής Διοίκησης να εκδώσει πράξη διορθωτικού προσδιορισμού του φόρου στις 31/12/2025 και αφορούν ακίνητα τα οποία δεν εντάσσονται στο αντικειμενικό σύστημα προσδιορισμού αξίας και δεν έχει γίνει δεκτή από τον φορολογούμενο η προεκτίμηση προσωρινή αξία της Δ.Ο.Υ.
-Διενέργεια τουλάχιστον 485 υποθέσεων ερευνών φοροδιαφυγής που σχετίζονται με ανοίγματα τραπεζικών λογαριασμών, επεξεργασίες κατασχεμένων στοιχείων και αρχείων, κυκλώματα έκδοσης και λήψης εικονικών φορολογικών στοιχείων, επεξεργασίες ψηφιακών αρχείων κ.λπ.
-Διενέργεια τουλάχιστον 105 υποθέσεων ερευνών αξιοποίησης νέων πληροφοριών και δεδομένων και διενέργεια τουλάχιστον 155 υποθέσεων ειδικών ερευνών στον τομέα του ηλεκτρονικού εμπορίου, των πλατφορμών παραγγελιοληψίας, των πλατφορμών διαμεσολάβησης στην παροχή υπηρεσιών διαμονής και εν γένει του ηλεκτρονικού επιχειρείν.
– Διενέργεια τουλάχιστον 155 υποθέσεων έρευνας, οι οποίες αφορούν απάτη στον ΦΠΑ ενδοκοινοτικών συναλλαγών.
-Πορισματικές αναφορές που διαβιβάσθηκαν από τη Δειέυθυνση Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος
– Υποθέσεις μεγάλων επιστροφών ΦΠΑ καθώς και δικαιούχων νομικών προσώπων και νομικών οντοτήτων που έτυχαν επιστροφής φόρου εισοδήματος, χωρίς έλεγχο.
-Υποθέσεις που προέκυψαν από εισαγγελικές παραγγελίες, εντολές ανακριτικών και προανακριτικών πράξεων, περιλαμβανομένων αιτημάτων και εντολών διενέργειας φορολογικών ελέγχων που έχουν προκύψει από εντολή οποιασδήποτε Εισαγγελικής ή Δικαστικής Αρχής
– Υποθέσεις που αφορούν σε διασταυρωτικούς ελέγχους ενδοκοινοτικών συναλλαγών (VIES)
-Υποθέσεις αμοιβαίας διοικητικής συνδρομής κατόπιν αιτήματος
– Υποθέσεις ελέγχων συμμόρφωσης των Δηλούντων Ελληνικών Χρηματοπιστωτικών Ιδρυμάτων με τους κανόνες δέουσας επιμέλειας και υποβολής πληροφοριών για την πρόληψη και την καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες από τα υπόχρεα πρόσωπα που εποπτεύονται από την ΑΑΔΕ.
Eπιπλέον to 2025 θα διενεργηθούν από τα ΕΛ.ΚΕ. Αττικής και Θεσσαλονίκης, τις ΔΟΥ, τις Υπηρεσίες Φορολογικής Εξυπηρέτησης, το ΚΕ.ΦΟ.Δ.Ε. Αττικής, τα ΚΕ.Β.ΕΙΣ. Αττικής και Θεσσαλονίκης και τα ΚΕ.ΦΟ.Κ. Αττικής και 25.400 μερικοί επιτόπιοι έλεγχοι για τη διαπίστωση της ορθής εκπλήρωσης των φορολογικών υποχρεώσεων.
